關(guān)于連州市2024年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案

                                                                                         （草案）的報(bào)告

                                                                         —— 2024年 12月30日第十六屆人大常委會(huì)

                                                                                      第二十八次會(huì)議上

                                                                                    連州市財(cái)政局局長(zhǎng)  歐陽(yáng)俊杰

尊敬的主任，各位副主任、各位委員：

        受市人民政府的委托，向市人大常委會(huì)報(bào)告關(guān)于2024年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，請(qǐng)予審議。

        一、基本情況

       預(yù)算調(diào)整的主要原因：一是在年度預(yù)算執(zhí)行中,上級(jí)轉(zhuǎn)移支付和本級(jí)收入發(fā)生變化，按照以收定支的原則，需對(duì)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金的收支進(jìn)行調(diào)整；二是對(duì)我市存量資金進(jìn)行了清理盤(pán)活。

      鑒于上述變化因素，我市實(shí)際財(cái)政收支與年初人大通過(guò)的預(yù)算數(shù)發(fā)生差異，根據(jù)《預(yù)算法》第六十七條和第六十八條的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市的實(shí)際情況，擬對(duì)2024年財(cái)政收支預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。

      二、2024年一般公共預(yù)算調(diào)整方案

   （一）收入預(yù)算調(diào)整方案

    1.調(diào)整一般公共預(yù)算本級(jí)收入。2024年本級(jí)一般公共預(yù)算年初預(yù)算收入80,568萬(wàn)元，預(yù)計(jì)全年可實(shí)現(xiàn)收入85,000萬(wàn)元，較年初預(yù)算收入增收4,432萬(wàn)元。因此擬對(duì)2024年一般公共預(yù)算本級(jí)收入80,568萬(wàn)元進(jìn)行調(diào)整。其中：稅收收入從48,341萬(wàn)元調(diào)整為35,350萬(wàn)元，減少12,991萬(wàn)元，減收的主要原因是房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷，相關(guān)稅種收入減少；非稅收入從32,227萬(wàn)元調(diào)整為49,650萬(wàn)元，增加17,423萬(wàn)元，增收的主要原因是盤(pán)活資產(chǎn)資源實(shí)現(xiàn)大額非稅收入。

    2.調(diào)整上級(jí)補(bǔ)助收入。根據(jù)省、市下達(dá)有關(guān)資金文件，擬將新增一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金98,178萬(wàn)元，列入年度財(cái)政預(yù)算，調(diào)整后上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)算調(diào)整數(shù)為311,635萬(wàn)元。

    3.調(diào)整動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金40,723萬(wàn)元。

    4.調(diào)整上年結(jié)轉(zhuǎn)收入。根據(jù)2023年度財(cái)政決算情況，擬將上年結(jié)轉(zhuǎn)收入調(diào)整為12,759萬(wàn)元。

    5.調(diào)整調(diào)入資金。為加大一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算與國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的統(tǒng)籌力度，擬將年初預(yù)算調(diào)入資金12,000萬(wàn)元調(diào)整為35,779萬(wàn)元,調(diào)增23,779萬(wàn)元。

    6.調(diào)整債券轉(zhuǎn)貸收入。根據(jù)省、市下達(dá)有關(guān)資金文件，擬將2024年我市再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入2,290萬(wàn)元調(diào)整為6,290萬(wàn)元，新下達(dá)新增一般債券8,000萬(wàn)元。

    7.調(diào)整區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入。因政策性因素影響，擬將區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入25,000萬(wàn)元調(diào)整為217萬(wàn)元。主要是今年水田指標(biāo)調(diào)配收入和拆舊復(fù)墾收入未能按計(jì)劃實(shí)現(xiàn)。

    綜上所述，擬將一般公共預(yù)算總收入從397,331萬(wàn)元調(diào)整為500,403萬(wàn)元，調(diào)增103,072萬(wàn)元。增加的收入統(tǒng)籌用于保障落實(shí)市委市政府重大決策部署所需資金。

    （二）支出預(yù)算調(diào)整方案

    根據(jù)“以收定支、收支平衡”的原則，本次擬調(diào)增一般公共預(yù)算總支出103,072萬(wàn)元，由年初預(yù)算397,331萬(wàn)元調(diào)整為500,403萬(wàn)元，具體調(diào)整情況如下：

    1.一般公共預(yù)算支出擬將年初預(yù)算安排數(shù)380,498萬(wàn)元調(diào)整為415,436萬(wàn)元，調(diào)增34,938萬(wàn)元。

    2.根據(jù)上級(jí)文件有關(guān)要求，擬將年初預(yù)算安排數(shù)8,165萬(wàn)元調(diào)整為9,831萬(wàn)，調(diào)增1,666萬(wàn)元。主要是部分省統(tǒng)管部門(mén)新增上解資金。

    3.根據(jù)清遠(yuǎn)市財(cái)政局下達(dá)2024年我市再融資債券轉(zhuǎn)貸收入情況，擬將債務(wù)還本支出年初預(yù)算安排數(shù)2,551萬(wàn)元調(diào)整為6,551萬(wàn)，調(diào)增4,000萬(wàn)元。

    4.擬安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10,770萬(wàn)元。按照相關(guān)規(guī)定，擬將收回的存量資金補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

    5.擬將年初預(yù)算安排的3,814萬(wàn)元預(yù)備費(fèi)按項(xiàng)目實(shí)際支出用途列入相應(yīng)預(yù)算支出科目。

    6.擬將未使用的2024年上級(jí)專項(xiàng)資金55,512萬(wàn)元結(jié)轉(zhuǎn)下年度繼續(xù)使用。

   （三）掛暫付款處理情況

因市本級(jí)財(cái)力有限，收支矛盾突出，為確保預(yù)算調(diào)整實(shí)現(xiàn)當(dāng)年財(cái)政收支平衡，擬將部分當(dāng)年本級(jí)追加安排的支出作掛賬處理。

   （四）其他事項(xiàng)

    一是進(jìn)一步落實(shí)“過(guò)緊日子”的思想，經(jīng)市政府同意，年中按年人均公用經(jīng)費(fèi)調(diào)減0.03萬(wàn)元/人，合計(jì)約108萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于保障落實(shí)市委市政府重大決策部署所需資金。

    二是根據(jù)實(shí)際需求，將豐陽(yáng)鎮(zhèn)人民政府公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)年初預(yù)算數(shù)18萬(wàn)元調(diào)整至連州市市場(chǎng)監(jiān)督管理局，機(jī)關(guān)事務(wù)局公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)年初預(yù)算數(shù)18萬(wàn)元調(diào)整至連州市紀(jì)律檢查委員會(huì)。

    三是2024年本級(jí)預(yù)算財(cái)力安排的支出，年底若部分支出不執(zhí)行或者有結(jié)余，將用于平衡本年財(cái)政預(yù)算。

    三、政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

  （一）收入預(yù)算調(diào)整方案

    1.調(diào)整政府性基金本級(jí)收入。2024年本級(jí)政府性基金年初預(yù)算收入37,813萬(wàn)元，預(yù)計(jì)全年可實(shí)現(xiàn)收入75,362萬(wàn)元，較年初預(yù)算收入增收37,549萬(wàn)元。因此擬將年初預(yù)算安排的本級(jí)收入37,813萬(wàn)元調(diào)整為75,362萬(wàn)元,其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入33,500萬(wàn)元調(diào)整為16,348萬(wàn)元，主要是受經(jīng)濟(jì)下行影響,我市土地交易低迷,國(guó)有土地出讓金短收；彩票公益金收入調(diào)整為263萬(wàn)元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入調(diào)整為7,121萬(wàn)元；污水處理費(fèi)收入調(diào)整為993萬(wàn)元；其他政府性基金收入調(diào)整為41,430萬(wàn)元；專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入9,207萬(wàn)元。

    2.調(diào)整政府性基金轉(zhuǎn)移收入。擬將新增轉(zhuǎn)移收入8,499萬(wàn)元列入年度財(cái)政預(yù)算，調(diào)整后政府性基金轉(zhuǎn)移收入預(yù)算調(diào)整數(shù)為10,631萬(wàn)元。

    3.調(diào)整專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入。根據(jù)省、市下達(dá)資金文件的通知，擬將新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入80,000萬(wàn)元列入年度財(cái)政預(yù)算，調(diào)整后專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入預(yù)算調(diào)整數(shù)為181,800萬(wàn)元。

    綜上所述，擬將政府性基金總收入從143,008萬(wàn)元調(diào)整為269,056萬(wàn)元，調(diào)增126,048萬(wàn)元，增加的收入按規(guī)定用于相關(guān)項(xiàng)目。

   （二）支出預(yù)算調(diào)整方案

    1.調(diào)整政府性基金本級(jí)支出。根據(jù)有關(guān)資金文件情況，擬將本級(jí)政府性基金預(yù)算支出129,008萬(wàn)元調(diào)整為224,397萬(wàn)元,調(diào)增支出95,389萬(wàn)元。

    2.調(diào)整調(diào)出資金。根據(jù)本級(jí)政府性基金收入實(shí)際情況，擬將調(diào)入資金由年初預(yù)算12,000萬(wàn)元調(diào)整為33,282萬(wàn)元,調(diào)增21,282萬(wàn)元。

    3.擬將未使用的2024年上級(jí)專項(xiàng)資金9,377萬(wàn)元結(jié)轉(zhuǎn)下年度繼續(xù)使用。

    四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整方案

   （一）收入預(yù)算調(diào)整方案

    調(diào)整國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入。2024年我市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1,233萬(wàn)元，其中本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入772萬(wàn)元,轉(zhuǎn)移性收入10萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)451萬(wàn)元。預(yù)計(jì)全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為2,828萬(wàn)元，主要是國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入增收1,595萬(wàn)元。

   （二）支出預(yù)算調(diào)整方案

    1.調(diào)整國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。擬將國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1233萬(wàn)元調(diào)整為321萬(wàn)元，調(diào)減912萬(wàn)元。

    2.擬將轉(zhuǎn)移性支出調(diào)整為2,507萬(wàn)元，其中調(diào)入一般公共預(yù)算2,497萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年10萬(wàn)元。

    五、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整方案

   （一）收入預(yù)算調(diào)整方案

    調(diào)整社會(huì)保險(xiǎn)基金收入。2024年機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年初預(yù)算收入44,784萬(wàn)元，預(yù)計(jì)全年可實(shí)現(xiàn)收入38,063萬(wàn)元，較年初預(yù)算收入減收6,721萬(wàn)元，主要是根據(jù)省人社廳意見(jiàn)，退休中人暫不按新辦法計(jì)算調(diào)整補(bǔ)發(fā)。因此擬將機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年初預(yù)計(jì)收入調(diào)整為38,063萬(wàn)元，調(diào)減收入6,721萬(wàn)元。

   （二）支出預(yù)算調(diào)整方案

     調(diào)整社會(huì)保險(xiǎn)基金支出。2024年機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年初預(yù)算支出44,783萬(wàn)元，預(yù)計(jì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出37,783萬(wàn)元,減支7,000萬(wàn)元,主要是根據(jù)省人社廳意見(jiàn)，2024年基本養(yǎng)老金預(yù)算按照不落實(shí)新辦法調(diào)整。因此擬將機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出調(diào)整為37,783萬(wàn)元,調(diào)減支出7,000萬(wàn)元。

  （三）結(jié)余部分

    由于收入和支出均發(fā)生變化，預(yù)計(jì)2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余280萬(wàn)元。累計(jì)結(jié)余4,310萬(wàn)元。

    六、2024年安排債券項(xiàng)目調(diào)整事項(xiàng)

    我市2024年發(fā)行的債券項(xiàng)目具體調(diào)整方案詳見(jiàn)債券專題報(bào)告。

    在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，因上級(jí)補(bǔ)助收入尚未結(jié)算，追加支出還未結(jié)束，政策性增支的具體方案還未確定，預(yù)算收支可能還會(huì)發(fā)生變化，我們將會(huì)根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)向市人大常委會(huì)報(bào)告。同時(shí)，我們將認(rèn)真組織執(zhí)行，努力增收節(jié)支，統(tǒng)籌調(diào)度資金，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保實(shí)現(xiàn)調(diào)整后的預(yù)期目標(biāo)。

    以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。